Met grote regelmaat worden ons vragen gesteld of pensioen niet anders kan. Met minder wet- en regelgeving. Met minder gedoe, niet zo ingewikkeld en met meer zekerheid.

Vooral voor kleine of startende bedrijven is er een extra dimensie. Pensioen via een collectieve regeling wordt voor hen door nieuwe wet- en regelgeving een relatief kostbare aangelegenheid. De AFM ziet toe op de aanleg van duimendikke dossiers. Verzekeraars brengen hun kosten steeds vaker rechtstreeks in rekening bij de werkgever. Deze meerkosten laten zich lastig voorspellen.

Netto toeslagregeling = toeslag op salaris
Reden temeer om actief aan de slag te gaan met een optie die voor een ieder open staat. Wij noemen het de netto toeslagregeling. In deze regeling wordt de opbouw van pensioen losgekoppeld van de dekking bij overlijden (weduwe- en wezenpensioenen). Het is in feite een beschikbaar premiesysteem maar dan combineren we de voordelen van het lijfrentesysteem met de voordelen van de vrijstellingen en zekerheden uit de Pensioenwet.

De opbouw van pensioen vindt plaats via een geblokkeerde lijfrenterekening. Dit is een basale bankrekening waarop belegd of gespaard kan worden. Het bankgarantiestelsel is hierop van toepassing. De werkgever zet de premie die hij normaal gesproken in een pensioensysteem had gestort, in de vorm van een toeslag extra op het salarisstrookje van de medewerker. Over deze toeslag dient de werkgever loonheffing af te dragen. De medewerker krijgt een netto inkomen dat hoger is dan hij normaal gesproken gekregen zou hebben maar daarmee is hij in de gelegenheid om de benodigde premie te storten op een geblokkeerde lijfrenterekening. Hiermee kan hij tegen lagere kosten, met meer zekerheid en tegen zo gunstig mogelijke fiscale voorwaarden een kapitaal opbouwen voor later.

De dekking van de nabestaandenpensioenen vindt plaats via een collectieve of individuele risicodekking met de Pensioenwet als grondslag. De voordelen uit de Pensioenwet zijn onder andere de keuringsvrijstelling en het recht op waarde overdracht van de oude dienstjaren. Voor de gehuwde en samenwonende partners is dit een belangrijke meerwaarde die hen niet ontzegd hoeft te worden. De hierboven aangehaalde meerkosten en de onvoorspelbaarheid daarvan zijn in dit systeem niet relevant. Uiteraard zijn er kosten, maar deze zijn verwerkt in de premie.

Valkuilen
Belangrijk om te vermelden is dat het netto toeslagsysteem niet zaligmakend is. Er zijn belangrijke valkuilen waarvoor gewaakt dient te worden. Zo dient er een eerlijk systeem van de grond te komen, met een eensluidend addendum op de arbeidsovereenkomsten. De toeslagen dienen jaarlijks berekend te worden en de aftrekmogelijkheden dienen te worden getoetst. Ook dient de dekking bij arbeidsongeschiktheid niet uit het oog te worden verloren en evenzo dienen er enkele uitsluitingen te worden ingebouwd om te voorkomen dat de werkgever via loonheffingen of (sociale) verzekeringen niet alsnog duurder uit is. In aanleg zijn dit complexe zaken. Wij hebben de oplossingen reeds gevonden en kunnen die op uw situatie aanpassen.

Kleine en grote werkgevers
Voor grote werkgevers zou het toeslagsysteem ook een uitkomst kunnen zijn. Zij het in mindere mate dan voor kleine werkgevers. Een collectief pensioensysteem nieuwe stijl heeft namelijk als voordeel dat het goedkoper wordt naarmate er meer deelnemers zijn. Het kostenvoordeel is hier kleiner. Niettemin kan het wel wenselijk zijn om het netto toeslagsysteem toch te gaan hanteren. Het geeft veel vrijheid waar werkgevers en werknemers behoefte aan hebben.

Interesse in de oplossingen die wij hebben gevonden? Neem dan vrijblijvend contact met ons op.

Copyright THP
Alle rechten voorbehouden
12-05-2012

Bij verreweg de meeste DGA’s wordt een pensioen in eigen beheer opgebouwd. De DGA is immers vrijgesteld van de regels in de pensioenwet. De meeste DGA’s doen dat dan ook, op een wijze die fiscaal optimaal is.

Het uitgangspunt is doorgaans een eindloonregeling of een middelloonregeling. Tegen opbouwpercentages van 2% à 2,25% per dienstjaar doet de BV waarmee het dienstverband contractueel is vastgelegd, een toezegging middels een pensioenbrief. Op de balans worden reserveringen getroffen die via jaarlijkse dotaties worden opgerend. De DGA verkrijgt hierdoor een recht op de toekomstige pensioenuitkeringen. Er dient dan daadwerkelijk geld gereserveerd te worden. Tevens is het raadzaam, ons inziens zelfs noodzakelijk, om de nabestaandenverplichting te verzekeren, want in de opbouwfase is er nog niet voldoende kapitaal.

Eén van de kenmerken van een pensioenopbouw in eigen beheer is dat de BV niet verplicht is om geld af te storten bij een pensioenfonds of een verzekeraar. Het kapitaal blijft hiermee beschikbaar binnen de BV en de kosten worden hierdoor laag gehouden.

Door fiscale en wettelijke bepalingen zetten we steeds vaker vragen bij deze maximale toezeggingen. Hieraan ten grondslag liggen met name de volgende redenen:

a. Als er op pensioendatum niet voldoende kapitaal aanwezig is, heeft de fiscus geen clementie.
Dit is een situatie die zich steeds vaker voordoet. Om de uitkeringen gestand te doen, heeft de DGA te weinig kapitaal op de rekening staan in zijn BV.
Bijvoorbeeld: aanwezig is € 200.000, de fiscale reserve is € 525.000, het pensioen staat op € 40.500 per jaar. De fiscus zal de DGA jaarlijks voor € 40.500 aanslaan. Echter, deze DGA voorziet nu al dat hij na 5 à 6 jaar de aanwezige € 200.000 heeft opgesoupeerd en probeert een regeling te treffen met de fiscus. De fiscus zal hierin aanvankelijk niet meegaan. Het afzien van pensioen is verboden. De DGA heeft de dotaties jarenlang van zijn winst mogen aftrekken en heeft daarmee fiscaal voordeel behaald. Daarom zal de fiscus over de uitkeringen belasting gaan heffen. Zij zullen dat zo lang mogelijk blijven doen. Uiteindelijk, als al het kapitaal echt op is en als alle andere onttrekkingen volgens de regels zijn verlopen, zal de fiscus tot overleg bereid zijn. Afzien van pensioen, onder voorwaarde dat de BV volledig geliquideerd wordt, is dan een mogelijkheid.
Als u voorziet dat uw liquiditeiten niet in de pas lopen met uw balansreservering, of als u voorziet dat u het doelkapitaal niet zult behalen, grijp dan nu in. Bijvoorbeeld door de opbouwpercentages te verlagen, de indexatietoezegging te schrappen of door over te stappen naar een beschikbaar premiesysteem in eigen beheer.

b. Balanswaardering op basis van marktwaarde kan probleem verder vergroten.
Indien u uw pensioen opbouwt in een andere BV dan de BV waarin u uw dienstverband heeft (doorgaans de BV waaruit u uw salaris ontvangt), is het fiscaal verplicht om de pensioenaanspraken te waarderen op basis van marktwaarde. Op dit moment geeft dat door de extreem lage rentestand een enorm verschil met de fiscale waardering die is toegestaan indien salarisuitkering en pensioenopbouw binnen dezelfde BV plaatsvinden. De pensioenaanspraak van € 40.500 per jaar in bovengenoemd voorbeeld, zal op marktwaarde tegen 2,2% gewaardeerd worden op circa € 940.000. De fiscale waarde op basis van 4% stond nog op € 525.000. U begrijpt dat het probleem dat hierboven geschetst wordt, indien er op pensioendatum € 200.000 aanwezig is, in deze situatie nog nijpender wordt. Ingrijpen is dringend aanbevolen!

c. Dividenduitkeringen kunnen problemen gaan geven.
In een juridische uitspraak is bepaald dat dividenduitkeringen alleen zijn toegestaan indien en voor zover de BV daadwerkelijk een positief saldo heeft. Met grote regelmaat wordt hieraan voorbij gedaan. Bij een positief winst- en rekeningsaldo komen dividenduitkeringen regelmatig voor, met name in situaties waarin het salaris reeds fiscaal is geoptimaliseerd op de grens van de 42 en 52% belastingschijf. De vraag is of dit het juiste uitgangspunt is? Indien er immers onvoldoende middelen in de BV aanwezig zijn om de pensioenreserve tegenwicht te bieden, loopt men het risico dat de fiscus de dividenduitkering zal aanvechten. De kans hierop achten wij niet groot, maar indien scenario 1 of 2 zich in de toekomst gaan afspelen, verwachten wij een harde opstelling. Een verzoek om af te zien van pensioen zal door de fiscus waarschijnlijk niet worden geaccepteerd indien ten tijde van dividenduitkeringen al was te voorzien dat het benodigde kapitaal niet aanwezig was.

d. Echtscheidingsrisico = faillissementsrisico
Het zal u niet verbazen dat een echtscheiding van de DGA, mede door de wijze van pensioenopbouw in eigen beheer, tot grote problemen kan leiden. U zult ervan opkijken hoeveel DGA’s er in gemeenschap van goederen zijn gehuwd of hun huwelijkse voorwaarden niet strikt naleven. Bij een echtscheiding is het uitgangspunt dat wordt toegescheiden aan de partner: 50% van het opgebouwde ouderdomspensioen (huwelijkse periode) en 100% van het nabestaandenpensioen. Alleen bij uitsluiting of convenant kan hiervan worden afgeweken.
Partners worden tegenwoordig juridisch zeer goed beschermd. Zij kunnen wettelijk afdwingen dat de aan hun toegescheiden pensioenaanspraken, daadwerkelijk worden afgestort. Dat kan voor BV een enorm kapitaalverlies betekenen.
Het is namelijk niet zo dat de helft van het aanwezige kapitaal wordt afgescheiden, en het is ook niet zo dat de helft van de aanwezige reserve wordt afgescheiden. De redenatie gaat vanuit de aanspraak en de berekening van de koopsom die op marktwaarde benodigd is om de aanspraken mee gestand te doen!
In bovengenoemd voorbeeld zou dat best eens een kapitaal van € 525.000 kunnen vertegenwoordigen. Indien er € 200.000 daadwerkelijk aanwezig is, kunt u de problematiek aanvoelen.

Jaarlijks zien wij de probleemgevallen toenemen, en dat vinden we jammer. Pensioen in eigen beheer heeft enorme voordelen maar zoals zo vaak, indien er veel gebruik van wordt gemaakt, komt er meer fiscale en juridische aandacht, worden zaken overgereguleerd en kunt u zich afvragen of de voordelen nog wel opwegen tegen de nadelen.

In onze ogen kan er met een paar omzettingen veel leed worden voorkomen. Kom daarom vrijblijvend langs bij één van onze pensioenspecialisten en bepaal samen met uw boekhouder of accountant wat verstandig is.

Copyright THP
Alle rechten voorbehouden
28-04-2012

In Nederland zijn circa 300 adviseurs werkzaam die staan ingeschreven in het register. Elke 2 jaar dient opnieuw examen te worden afgelegd om de titel te mogen prolongeren. Als het examen niet wordt gehaald, is er nog recht op een herexamen. Als dat ook niet wordt gehaald, mag de titel niet meer worden gevoerd. Op 16 november 2011 was het voor Mark weer tijd om examen af te leggen.

Tot ons genoegen kunnen we melden dat hij is geslaagd met een 8,0. Daarmee heeft hij een van de hoogste scores van het examen behaald (ter vergelijk: officieus is medegedeeld dat bijna 30% was gezakt).

Op grond van deze score en de behaalde resultaten uit het verleden heeft de stichting RPA tevens aan Mark gevraagd of hij zitting wil nemen in de examencommissie voor de toekomst. Uiteraard heeft Mark dit verzoek eervol geaccepteerd.

kopie uitslag RPA examen M. van der Steijn

Onderwerp van gesprek was “Blik op 2012″.

Er staan weer veel financiele veranderingen voor de deur. Ze zullen hun impact hebben op elk huishouden. Het is belangrijk dat er goed naar ieders persoonlijke situatie gekeken wordt. De oplossing ligt doorgaans niet in nieuwe produkten maar in het verbeteren van bestaande produkten. Bent u benieuwd naar de oplossingen die wij kunnen bieden? Neem dan contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek.

Wilt u de uitzending zien: klik dan op deze link

De Z-score, een performance meting over de afgelopen 5 jaar, is een goede indicator voor het fondsrendement. De meeting is vergeleken met de norm (benchmark) die het bestuur zichzelf oplegt.

Op grond van het Vrijstellings- en boetebesluit Wet BPF 2000 geldt de mogelijkheid tot uittreden indien de Z-score lager is dan -1,28. Aangezien uittreden uit een bedrijfstakpensioenfonds alleen in bijzondere situaties is toegestaan, adviseren wij u, indien u aangesloten bent bij een bedrijfstakpensioenfonds met een lagere Z score het serieus te onderzoeken.

Waarom zou uittreden verstandig zijn? De mogelijkheid van een lagere premie, geen onverwachte aanvullende regelingen vanuit het pensioenfonds, concurrentievoordeel op basis van een maatwerk situatie, keuze van een eigen uitvoerder en een ervaren eigen adviseur, zowel voor het personeel als het management. Niet onbelangrijk is dat u als werkgever, door het serieus te beoordelen, de belangen van uw medewerkers vooropstelt.

Uiteraard is er ook een nadeel. Het opgebouwde pensioen blijft in principe achter bij het bedrijfstakpensioenfonds. Overdracht kan mogelijk zijn, maar is niet in alle situaties financieel aantrekkelijk.

De betreffende fondsen zijn:
1.BPF voor Groente- en Fruitverwerkende Industrie
2.BPF voor het Kappersbedrijf
3.BPF Mode, Interieur, Textiel en Tapijt (MITT)
4.BPF Rijn- en Binnenvaart
5.BPF voor de Suikerwerk- en Chocoladeverwerkende Industrie
6.BPF voor de personeelsdiensten (STIPP)
7.BPF Verf- en Drukinkt

Wilt u weten of uittreden voor uw bedrijf interessant is, dan kunnen wij dit voor u onderzoeken. De uitkomsten vermelden wij in een schriftelijke rapportage en als blijkt dat het uittreden uit het bedrijfstakpensioenfonds voor u een aantrekkelijke optie is, kunnen we u begeleiden bij de aanvraag van de vrijstelling en het selecteren van een nieuwe pensioenuitvoerder.

Voor meer informatie kunt u contact opnemen met Mark van der Steijn, telefoonnummer 078-7501118 of per email vandersteijn@thpfg.nl.

Inmiddels heeft u persoonlijk informatie ontvangen dat de SPMS, na goedkeuring door de Vergadering van Afgevaardigden, heeft besloten de pensioenopbouw en –premie met één derde te verhogen. De redenen zijn: de huidige pensioenopbouw was slechts een basispensioen en geen volwaardig pensioen en daarnaast kunnen de hoge indexaties uit het verleden zeer waarschijnlijk niet meer gerealiseerd worden.
Tevens geeft de SPMS als argument aan: dat het onduidelijk is dat er straks mogelijk geen (volwaardig) AOW meer zal zijn en wellicht zelfs ook de lijfrente aftrek beperkt zal worden.

Als medisch specialist bent u zelfstandig ondernemer. Daardoor zou u in feite de vrijheid moeten hebben om te bepalen op welke wijze en hoeveel u wenst te reserveren voor de oude dag. Daarbij hoort onlosmakelijk, indien van toepassing, het afdekken van het nabestaandenpensioen.

Ondanks uw zelfstandig ondernemerschap is er van rechtswege voor gekozen dat de medisch specialist verplicht is aangesloten bij de SPMS. Daarmee hebt u een basisregeling, echter niet meer dan dat. Het is daarom verstandig om deze regeling aan te vullen, echter wel afgestemd op uw persoonlijke financiële mogelijkheden, passend bij de wensen en met behoud van flexibiliteit. Als het goed is heeft u al, in samenspraak met uw adviseur, een passende aanvullende nabestaandendekking afgesloten, naast de ‘basisregeling’ van de SPMS. Derhalve is in feite alleen de aanvullende pensioenopbouw van belang voor uw keuze. Ons advies is om de ‘opting out’ mogelijkheid te kiezen en niet voor de verhoogde premie. De redenen zijn dat u uw flexibiliteit volledig opgeeft, aanvullende kosten verschuldigd bent aan de pensioenverzekeraar (lees SPMS), u kunt op een later tijdstip ook nog voor de verhoging kiezen en een (te) groot deel van de premie bestemd is voor het waardevast houden van de rechten en niet wordt aangewend voor een hoger ouderdomspensioen.

Let op: indien u niet reageert en geen keuze kenbaar maakt, wordt automatisch de verhoging doorgevoerd!

Uiteraard adviseren wij u om sowieso goed te reserveren voor de oude dag en ook uw bestaande regelingen voor de aanvulling van het nabestaandenpensioen nog eens kritisch te bekijken. Graag assisteren wij u bij uw keuze.

Adfiz: nu beleggingspolis verbeteren kan duizenden euro’s voordeel opleveren

Klant winnaar integrale aanpak klantbegeleiding

Adfiz adviseert consumenten met een beleggingsverzekering niet langer te wachten op compensatiebrieven van de verzekeraars, nu die in sommige gevallen nog uitblijven. Adviseurs die werken met de BeleggingsPolisCheck kunnen de te verwachten compensatie voorrekenen en nu al aangeven of een verbetertraject interessant is. Hiermee kunnen de huidige kosten drastisch verlaagd worden, hetgeen een substantieel hoger eindkapitaal kan opleveren. Bovendien zijn de belangrijkste (ook fiscale) randvoorwaarden inmiddels ingevuld om zonder nadelige gevolgen over te stappen als er (buiten de huidige aanbieder om) betere alternatieven zijn.

Begin dit jaar riep Adfiz haar leden op de eigen klanten bij te staan in het beleggingspolisdossier, toen die de eerste individuele compensatievoorstellen van verzekeraars ontvingen. Tevens deed zij een oproep aan verzekeraars en overheid de juiste voorwaarden voor een goede klantbegeleiding te creëren. Zelf investeerde Adfiz in een ondersteuningsprogramma voor haar leden dat bestaat uit een ‘Stappenplan klantbegeleiding’ en overeenkomsten met de aanbieders van objectieve en onafhankelijke analysesoftware BeleggingsPolisCheck (BPC) en MoneyView.

Intussen heeft de staatssecretaris van Financiën overwegend positief geantwoord op vragen van Adfiz nadelige fiscale gevolgen van overstappen weg te nemen. Daarmee is de fiscale drempel om over te stappen naar een ander product met lagere kosten grotendeels weggenomen. Aanbieders hebben hun afkoopregelingen in het voordeel van de klant bijgesteld, zodat ook daarin niet langer een reden ligt om te wachten. En door geen vrijwaringen te tekenen behoudt de polishouder zijn rechten op een eventuele toekomstige verbetering van de compensatie, bijvoorbeeld ten gevolge van de ‘best-of-class inventarisatie’ waar het ministerie van Financiën aan werkt.

Met het ondersteuningsprogramma van Adfiz beschikken adviseurs over de middelen om klanten goed en objectief te adviseren over verbetering van hun positie. Met de BeleggingsPolisCheck is het zelfs niet nodig te wachten op de individuele compensatiebrieven, die voor sommige aanbieders pas ruim na de zomer (of zelfs pas begin 2012) worden verwacht. Een adviseur kan met de BPC-tool de verwachte compensatie indicatief voorrekenen en aangeven of verdere verbetering alsnog wenselijk is. In veel gevallen zal dat zo zijn, omdat er intussen producten met fors lagere kosten op de markt komen. Bovendien zijn nieuwe, losse overlijdensrisicoverzekeringen goedkoper geworden. Klanten kunnen hierdoor direct honderden euro’s besparen.

Volgens Adfiz komt het er voor de markt nu op aan te laten zien dat zij het klantbelang voorop stelt. Eerder riep zij daarom haar leden op om de eigen klanten gratis bij te staan voor eenvoudige verbeteracties, wanneer daarbij geen sprake is van nieuw advies door veranderde omstandigheden of wensen bij de klant. De adviseur die het klantbelang centraal stelt streeft naar de best mogelijke verbetering die past bij de situatie van de klant. Tools als de BeleggingsPolisCheck en MoneyView helpen daarbij. De adviseur kan hiermee voorrekenen welke verbetering mogelijks is en een objectieve vergelijking van de beschikbare alternatieve producten maken. Inmiddels hebben de eerste 300 deelnemers speciale workshops gevolgd om klanten beter te kunnen begeleiden met de software van BeleggingsPolisCheck en MoneyView. Ruim 120 kantoren werken intussen met de software. Alleen voor augustus staan alweer acht nieuwe workshops gepland.

Adfiz verzoekt de aanbieders om in het klantbelang versneld haar aangekondigde nieuwe, transparante producten met lage kosten te introduceren. Er zijn weliswaar enkele voorlopers in de markt, maar het aanbod kan veel breder. Aanbieders zouden daarbij voldoende in eigen kracht moeten geloven en dus afzien van ‘behoudprikkels’ die erop gericht zijn de adviseur ervan te weerhouden een klant te adviseren naar een ander product van een concurrent over te stappen.

Hierbij de onverkorte versie van het akkoord: Pensioenakkoord 4-6-2011

Wij hebben een aantal op- en aanmerkingen bij dit akkoord. De belangrijkste treft u hieronder aan:

1. De te hanteren discontovoet
Men heeft het voornemen om de discontovoet (de rekenrente waarmee de verplichtingen contant worden gemaakt) te laten stijgen. De discontovoet zou mogen meestijgen met de gemiddelde rendementsverwachting. Eerst een kleine achtergrond: Tot op heden wordt de marktrente als discontovoet gehanteerd. In een verder verleden hanteerden de pensioenfondsen een voet van 4%. Verzekeraars hanteren al lange tijd een 3%. Hoe lager de rekenrente, hoe veiliger de dekkingsgraad, maar ook: des te meer er in kas moet zijn.
In onze opinie was de keuze voor het hanteren van de marktrente al geen gelukkige. De fluctuaties in de dekkingsgraden spreken boekdelen. Een keuze die gelijk is aan verwachte beleggingsrendementen vinden we ook niet gelukkig. Er is een grote kans dat men zich rijk zal rekenen. In overweging zouden we willen geven om een rente te kiezen die toebehoort bij de gemiddelde resterende beleggingsduur van de pensioengelden (grofweg: duration). De fondsen krijgen dan een objectieve rekenrente voorgeschreven die past bij de specifieke demografische kenmerken van de betreffende groep verzekerden.

2. Financiering van levensverwachting
In het akkoord is afgesproken dat men de hogere levensverwachtingen niet gaat doorvertalen in premieverhogingen. Als argument wordt gegeven dat de premies al zo hoog zijn en dat een verdere verhoging toch geen invloed zou hebben op het totaal. Tevens stelt men dat de pensioendatum toch zal worden opgehoogd. In onze opinie kan dit wel zo zijn, maar is het geen teken van goed koopmansschap. Als men weet dat we met zijn allen langer zullen leven, is het verstandig om dat wel in te calculeren. Het feit dat de premies zo hoog zijn, heeft ook andere oorzaken.

3. Tienjarig aanpassingsmechanisme
In het akkoord is overeengekomen dat zowel tekorten als overschotten in een periode van maximaal 10 jaar worden verwerkt door de pensioenrechten en de ingegane pensioenen aan te passen. Met name wordt er aandacht besteed aan de verdeling van eventuele overschotten, welke naar verwachting als eerste worden gerealiseerd (zie punt 1). Dit lijkt ons geen gezonde situatie. De jongeren in een fonds zorgen voor de langste beleggingshorizon. Om die reden zou er risicovoller belegd mogen worden en dientengevolge met een hogere discontovoet worden gerekend. Maar de ouderen, welke het pensioen genieten, mogen het gecreerde dekkingsoverschot in 10 jaar opsouperen. Afgezien van het feit dat er onvoldoende aandacht wordt besteedt aan de verdeling van eventuele tekorten, is een spreidingstermijn van 10 jaar, met name bij voordelen, defacto wel verstandig en kunnen wij ons vinden in dit uitgangspunt.

4. Behoud verplichtstelling
Deelname aan beroeps- en bedrijfstakpensioenfondsen is algemeen verplicht bij ministriele toekenning. Deelnemers hebben geen keuze. Dat is ook het uitgangspunt van dit akkoord. Wij vinden dit een verouderd systeem dat als zodanig aangepast dient te worden. De gedwongen winkelnering is niet goed voor de deelnemers en ook niet goed voor de marktwerking. De fondsen zijn op kapitaalbasis gefinancierd, invoering van een flexibel deelnamesysteem zou mogelijk moeten zijn. In het pensioenakkoord is met de roep om deze flexibilisering totaal geen rekening gehouden.

5. Nieuw systeem zal betere (?) uitkomsten genereren dan huidige systeem
In de bijlage van het akkoord wordt gesteld dat dit met grote zekerheid in de eerste 10 jaar na invoering het geval zal zijn. Wij verwachten dat dit correct zal zijn. Gezien punt 1 en 2 kan het bijna niet anders. De vraag is wat er daarna gaat gebeuren. Wij waarschuwen voor potverteren en voorzien grote risico’s voor leeftijdsgroepen die de leeftijd van 50 nog niet hebben bereikt.

Marieke werkt op dit moment 12 jaar bij Didact BV. Sinds 9 jaar heeft haar werkgever een pensioenregeling. Een beschikbare premieregeling. Ze heeft zich nooit zorgen gemaakt over haar pensioen. De tussenpersoon van het bedrijf heeft altijd gezegd dat het een goede regeling was en dat niemand zich zorgen hoefde te maken.
Marieke heeft inmiddels haar twijfels. Sinds enkele jaren ontvangt ze waarde overzichten van haar pensioenopbouw. Aanvankelijk begreep ze de overzichten niet zo. Ze dacht dat de waarde die gepresenteerd werd, haar pensioen was. Pensioen is een jaarlijkse uitkering, toch?
Door de ontwikkelingen van de afgelopen jaren, kwam het eens ter sprake. Iemand vertelde haar dat de gepresenteerde waarde geen pensioen was, maar een kapitaal waarmee ze tzt pensioen zou moeten aankopen.
En dat is een ander verhaal. Er staat namelijk een waarde van € 12.000. Deze waarde moet straks verdeeld worden over een jaar of 15, 16. En hoewel er nog wat rente bij zal gaan komen, kan iedereen aanvoelen dat het niet veel gaat worden.
De waarde is opgebouwd in 9 jaar. De premie moet vele malen hoger zijn geweest. Minstens het dubbele. Maar dat kan dan toch niet? Waar is dan al dat geld gebleven??
Tegenvallende rendementen en dekking is het verhaal van de tussenpersoon, maar Marieke en haar werkgever vertrouwen het niet. Klopt dat wel? Een berekening is niet gegeven, net zo min als een goed inzicht in de kosten…Hoe nu verder?
(* de namen in dit verhaal zijn aangepast)

Herkent u dit verhaal?

Veel werknemers spelen met vragen omtrent hun pensioen. Soms terecht, soms onterecht. Helaas is het een feit dat er niet altijd zorgvuldig is omgegaan met de waarheid.

Met name in de categorie beschikbare premieregelingen stuiten we regelmatig op regelingen die niet goed in elkaar zitten. Een verkeerde opzet met te hoge kosten. Regelingen met investeringspercentages van minder dan 50%. Dat is verschrikkelijk om te zien. Niet alleen voor u en uw medewerkers, maar ook voor ons als adviseur.

We kunnen ons voorstellen dat u graag wilt weten hoe het zit. U kunt te rade gaan bij de adviseur die u de regeling ooit heeft verkocht. Of u een eerlijk antwoord krijgt is niet zeker. Er is meestal een dubbel belang.

Hoge kosten, complicaties en oplossingen

Antwoorden kunnen wij wel geven. Eerlijk en objectief. We zijn niet afhankelijk van provisie of van het verleden. Doorgaans analyseren we eerst de regeling en het contract. Dan geven we een oordeel. Vervolgens geven we aan hoe het beter zou kunnen en hoe dat gerealiseerd kan worden. Uiteraard nemen we eventuele complicaties mee in het advies. Denk aan kostenvergoedingen, lopende contractstermijnen, opgebouwde aanspraken en oude toezeggingen.

Tijd voor een eerlijk advies

Als u een woekerpensioen denkt te hebben, kunt u het best een afspraak arrangeren met ons en uw werkgever. Een eerste afspraak is altijd gratis. We kunnen dan uw vrees of vermoedens bespreken en op grond daarvan zullen we beoordelen of het een zaak is en zo ja, u een voorstel doen hoe we dat kunnen aanpakken en wat het ongeveer zal gaan kosten.

Wilt u een afspraak maken? Neem dan contact met ons op en vraag naar Mark van der Steijn, registerpensioenadviseur van de afdeling pensioenen MKB.

Medici

Voor Medici hebben we een speciaal type dienstverlening ontwikkeld. Zij vragen van THP hetzelfde als wat zij zelf geven: een goede diagnose, specialistisch en compleet advies en daar accuraat naar handelen. Maar dan op financieel vlak.

Een paar voorbeelden van de activiteiten:

• Onderhandelen bij de toetreding
• Het in kaart brengen van alle vermogensrisico’s
• Begeleiding bij de financiering van de goodwill en aankoop nieuwe woning
• Het coördineren, actualiseren en administreren van alle bancaire en verzekeringstechnische zaken
• Opzetten en begeleiden van de boekhouding en het verzorgen van de fiscale aangiften

Juristen

Voor advocaten en notarissen is een speciaal type dienstverlening ontwikkeld. Zij vragen van THP op financieel gebied hetzelfde als wat zij zelf geven: een goede analyse, gedegen voorwaarden en mogelijkheden onderzoek, hoge mate van expertise gekoppeld aan een passend advies. De uitwerking en invoering kan grotendeels worden uitbesteed zodat u als professional zich kan richten op de eigen praktijk of kantoor.

Een aantal voorbeelden van onze werkzaamheden:

• Begeleiding bij de toetreding of opstarten van een eigen praktijk of kantoor
• Het in kaart brengen van de alle vermogensrisico’s
• Het assisteren bij het opzetten van de BV structuur
• Het adviseren over en het verzorgen van de contracten voor een pensioen in eigen beheer
• Assisteren bij de eventuele kapitaalstorting, goodwill of woningfinanciering
• Opzetten en begeleiden van de boekhouding en het verzorgen van de fiscale aangiften